حق بیمه یک مبلغ است که به طور ماهانه از حساب کارفرما و کارگران کسر و به سازمان تامین اجتماعی پرداخت می شود. اگر به فیش حقوقی خود توجه کنید، قطعا متوجه می شوید که هر ماه مبلغی کسر شده است. اما سوال اصلی اینجاست که حق بیمه چیست و به چه دلیل از حساب کم می شود؟ این حق بیمه با چه فرمولی محاسبه می شود؟ آیا تنها کارگر باید حق بیمه را پرداخت کند یا کارفرما هم مسئول پرداخت بیمه است؟ مقدار حق بیمه 1402 چقدر است؟ و بسیاری از سوالات دیگر که تنها با شناخت کامل حق بیمه به پاسخ آن خواهید رسید.
در این مقاله، ابتدا به مفهوم حق بیمه پرداخته و سپس به قیمت بیمه تامین اجتماعی در سال 1402 برای کارفرما ها، کارمندان و کارگران پرداخته می شود. همچنین به پاسخ سوالات متداولی که ممکن است در این زمینه برای همه مطرح شود، خواهیم پرداخت. بنابراین، با ما تا انتهای این مقاله همراه باشید.
با توجه به ماده ۲ قانون بیمه سازمان تامین اجتماعی، حق بیمه به معنای پرداخت ماهیانه مبلغی است که برای استفاده از مزایای بیمه، به سازمان بیمه مرتبط پرداخت می شود. این نکته مهم است که این مبلغ به تنهایی توسط کارگر یا کارمند پرداخت نمی شود؛ بلکه کارفرما نیز باید قسمتی از آن را پرداخت کند. به عبارت دیگر، کارفرما نیز موظف به پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی است.
هر کارمند یا کارگر در واقعیت باید ۳۰ درصد از درآمد خود را به عنوان مبلغ بیمه به سازمان تأمین اجتماعی پرداخت کند. این ۳۰ درصد میان فرد بیمه شده و کارفرما تقسیم می شود، سهم کارگر و کارفرما در حق بیمه در سال 1402 به ترتیب 7 و 23 درصد است. به این صورت که فرد بیمه شده تنها ۷ درصد از این مبلغ را از درآمد خود کسر می کند و مابقی ۲۳ درصد آن، توسط کارفرما پرداخت می شود.
همچنین باید توجه داشته باشید که حق بیمه تامین اجتماعی هر سال بر اساس حداقل دستمزد کارگران، حق مسکن، خوار و بار تعیین می شود و تغییر می کند. این تغییرات باعث می شوند که مقدار حق بیمه در سال های مختلف با یکدیگر تفاوت داشته باشند. مقدار حق بیمه 1402 نیز افزایش یافته است؛ اما این افزایش به نسبت پرداخت حق بیمه کارگران و کارفرمایان تأثیری ندارد. بنابراین، اگر سوال دارید که آیا با افزایش نرخ بیمه در سال 1402 برای کارکنان، نسبت پرداخت حق بیمه آن ها نیز افزایش پیدا می کند؟ پاسخ خیر است.
از نظر قانونی، کارفرما مسئول پرداخت حق بیمه به سازمان تامین اجتماعی است. در صورت عدم پرداخت حق بیمه تعیین شده در زمان مقرر، کارفرما ممکن است مورد جریمه قرار گیرد. همچنین، وظیفه کارفرما شامل ارائه یک نسخه از لیست حقوق کارکنان، به همراه لیست حق بیمه خود و کارکنانش به اداره تامین اجتماعی نیز می شود.
یک نکته مهم درباره حق بیمه این است که کارگران باید مراقب باشند. حق بیمه اجتماعی آن ها بر اساس یک نرخ سالانه از حقوق شان کسر و سپس توسط کارفرما پرداخت می شود. کسورات حقوق و کسورات حق بیمه نیز مسائلی هستند که باید به آنها توجه کرد.
حق بیمه 1402 بر اساس فرمولی که توسط سازمان تامین اجتماعی ارائه شده است، به صورت زیر محاسبه می شود:
((تعداد روز های کارکرد × پایه حقوق روزانه) + حق مسکن + بن کارگری) × ۳۰٪
باید توجه داشت که درصد مشخص شده برای پرداخت حق بیمه تأمین اجتماعی بین کارگران و کارفرمایان متفاوت است. با استفاده از فرمول فوق، می توان حق بیمه کل سال ۱۴۰۲ را برای هر کارگر محاسبه کرد. لازم به ذکر است که تعداد روزهای کارکرد در شش ماه اول سال با شش ماه دوم متفاوت است، که این اختلاف تعیین کننده میزان حق بیمه در ماه های مختلف می شود.
در جدول زیر، نرخ حق بیمه برای ماه های ۳۰ و ۳۱ روزه در سال ۱۴۰۲ بر اساس حق مسکن ۹۰۰ هزار تومان آورده شده است:
عنوان | حق بیمه در ماه های ۳۱ روزه | حق بیمه در ماه های ۳۰ روزه |
---|---|---|
مبلغ کل حق بیمه قابل پرداخت | ۲ میلیون و ۱۷۰ هزار و ۵۶۶ تومان | ۲ میلیون و ۱۱۷ هزار و ۴۸۴ تومان |
درصد سهم کارفرما | ۱ میلیون و ۶۶۴ هزار و ۱۰۱ تومان | ۱ میلیون و ۶۲۳ هزار و ۴۰۵ تومان |
درصد سهم کارگر | ۵۰۶ هزار و ۴۶۵ تومان | ۴۹۴ هزار و ۷۹ تومان |
با توجه به جدول فوق، مشاهده می شود که نرخ حق بیمه تامین اجتماعی در سال ۱۴۰۲ افزایش یافته است. در این سال، نرخ حق بیمه تامین اجتماعی با افزایشی چند درصدی همراه بوده است. لازم به ذکر است که این افزایش نرخ، بر محاسبه حق بیمه تاثیری ندارد و حق بیمه بر اساس درصد های مشخص شده محاسبه می شود.
در جدول زیر می توانید حق بیمه 1402 اختیاری را مشاهده کنید:
نوع بیمه و درصد پرداخت | تعهدات بیمه | مبلغ حق بیمه در ماه های ۳۱ روزه |
---|---|---|
با نرخ 18 درصد | بازنشستگی، فوت و از کار افتادگی | ۹۸۷.۰۰۰ تومان |
با نرخ 14 درصد | بازنشستگی، فوت قبل و بعد از آن | ۷۶۸.۰۰۰ تومان |
با نرخ 12 درصد | بازنشستگی و فوت بعد از آن | ۶۵۸.۰۰۰ تومان |
در شش ماه اول سال، حق بیمه اختیاری، با سهم ۲۱ درصدی برابر با ۱.۴۸۱.۰۰۰ تومان است.
در جدول زیر می توانید اطلاعات کاملی در مورد تامین اجتماعی برای مشاغل آزاد و بیمه اختیاری را مشاهده کنید:
بیمه اختیاری | بیمه مشاغل آزاد |
---|---|
نیازمند حداقل ۳۰ روز سابقه بیمه | بدون نیاز به سابقه |
بدون نیاز به پروانه کسب | نیازمند پروانه کسب |
بدون سرانه درمان | با سرانه درمان |
دارای نرخ ۲۷ درصد | سه نرخ ۱۲ درصد، ۱۴ درصد، ۱۸ درصد |
دفترچه درمان اجباری | دفترچه درمان اختیاری |
شامل از کارافتادگی، فوت و بازنشستگی | با توجه به نرخ تعهدات از کارافتادگی، فوت و بازنشستگی مشخص می شود |
مطابق جدول ذکر شده میزان حق بیمه امسال کارگران برای ماه های ۳۱ روزه به میزان ۵,۲۳۹,۶۵۹ ریال و برای ماه های ۳۰ روزه به میزان ۵,۱۱۵,۷۹۹ ریال بوده است. همچنین، مبلغ حق بیمه کارگران برای ماه اسفند برابر با ۴,۹۹,۹۳۹ ریال است. با توجه به اینکه کارفرما ۲۳% و کارگر ۷% از حق بیمه کارگران را پرداخت می کنند، بنابراین بیمه اجباری ماهیانه برای کارگران در ماه های ۳۱ روزه برابر با ۱۷,۲۱۶,۰۲۲ ریال و در ماه های ۳۰ روزه برابر با ۱۶,۸۰۹,۰۵۳ ریال خواهد بود.
عنوان | ۲۹ روز اسفند | ماه های ۳۰ روزه | ماه های ۳۱ روزه |
---|---|---|---|
مبلغ حداقل دستمزد (روزانه: ۱.۷۶۹.۴۲۸) | ۵۱.۳۱۳.۴۱۲ | ۵۳.۰۸۲.۸۴۰ | ۵۴.۸۵۲.۲۶۸ |
حق خوار و بار | ۱۱.۰۰۰.۰۰۰ | ۱۱.۰۰۰.۰۰۰ | ۱۱.۰۰۰.۰۰۰ |
حق مسکن | ۹.۰۰۰.۰۰۰ | ۹.۰۰۰.۰۰۰ | ۹.۰۰۰.۰۰۰ |
جمع مشمول حداقل بیمه اجباری | ۷۱.۳۱۳.۴۱۲ | ۷۳.۰۸۲.۸۴۰ | ۷۴.۸۵۲.۲۶۸ |
بیمه سهم کارفرما (۲۰ درصد) | ۱۴.۲۶۲.۶۸۲ | ۱۴.۶۱۶.۵۶۸ | ۱۴.۹۷۰.۴۵۴ |
بیمه بیکاری سهم کارفرما (۳ درصد) | ۲.۱۳۹.۴۰۲ | ۲.۱۹۲.۴۸۵ | ۲.۲۴۵.۵۶۸ |
جمع بیمه سهم کارفرما (۲۳ درصد) | ۱۶.۴۰۲.۰۸۵ | ۱۶.۸۰۹.۰۵۳ | ۱۷.۲۱۶.۰۲۲ |
بیمه سهم کارگر (۷ درصد) | ۴.۹۹.۹۳۹ | ۵.۱۱۵.۷۹۹ | ۵.۲۳۹.۶۵۹ |
جمع مبلغ بیمه پرداختنی (۳۰ درصد) | ۲۱.۳۹۴.۰۲۴ | ۲۱.۹۲۴.۸۵۲ | ۲۲.۴۵۵.۶۸۰ |
در جدول زیر می توانید حق بیمه رانندگان را در 6 ماه اول سال بدون کمک دولت و با کمک دولت مشاهده کنید.
نوع | ۶ ماه اول سال بدون کمک دولت | ۶ ماه اول سال با کمک دولت |
---|---|---|
رانندگان برون شهری سنگین | ۲.۲۲۲.۰۰۰ تومان | ۱.۱۱۱.۰۰۰ تومان |
رانندگان برون شهری سبک | ۱.۷۷۷.۲۰۲ تومان | ۸۸۸.۶۰۱ تومان |
رانندگان درون شهری | ۱.۶۲۹.۰۰۰ تومان | ۸۱۴.۵۰۰ تومان |
در ابتدا لازم است بدانید که حق بیمه اختیاری ، برابر با ۱.۳۹۹.۳۸۰ هزار تومان است. در جدول زیر، نرخ بیمه مشاغل آزاد و اختیاری را آوردهایم:
نوع بیمه و درصد | نرخ هزینه |
---|---|
بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۸ درصد | ۹۸۷.۰۰۰ تومان |
بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۴ درصد | ۷۶۸.۰۰۰۰ تومان |
بیمه مشاغل آزاد با نرخ ۱۲ درصد | ۶۵۸.۰۰۰ تومان |
بیمه اختیاری با ½ حداقل دستمزد | ۱.۳۹۹.۳۸۰ تومان |
حالا سوالی مطرح می شود که آیا مبالغ حق بیمه فقط از حقوق ثابت ما کسر می شوند یا آیا درآمد های اضافی مانند اضافه کاری، پاداش، حق حضور در جلسات و موارد مشابه نیز تأثیر گذار هستند؟
پاسخ به این سوال این است که میزان حق بیمه تأمین اجتماعی در بسیاری از مزایای حقوقی ما تأثیر دارد و با افزایش این مزایا، مبلغ حق بیمه نیز افزایش می یابد. به عبارت دیگر، ما از کارفرمای خود دو نوع مزایا دریافت می کنیم و از هر کدام از این مزایا، مبلغ مربوط به حق بیمه خود را به سازمان بیمه پرداخت می کنیم.
با توجه به بند ۴ قانون تامین اجتماعی، افرادی که حقوق و دستمزد خود را طبق قوانین اداره کار دریافت می کنند، به تعبیری دقیق تر، موظف به پرداخت حق بیمه تامین اجتماعی هستند. این پرداخت حق بیمه توسط کارفرما انجام و میزان آن بر اساس درآمد دریافتی هر فرد محاسبه می شود. افزایش یا کاهش حق بیمه می تواند به دلیل تغییر در درآمد افراد باشد.
پرداخت های متدوال را می توان به دو دسته مزایای مستمر و غیر مستمر تقسیم کرد. این مزایا بر اساس مدت زمان و استمرار در پرداخت مشخص می شوند.
مزایا و حقوق مستمر، حقوقی است که به صورت منظم از کارفرما دریافت می شود. علاوه بر حقوق اصلی، این مزایا شامل مواردی مانند حق اولاد، حق مسکن، محل خدمت، نوبت کاری، کشیک، حق ایاب و ذهاب، شرایط فوقالعاده آب و هوا، مرزی، شرایط محیط کار، محرومیت از تسهیلات زندگی و اشتغال خارج از مرکز می شوند.
مزایای حقوق غیر مستمر برخلاف مزایای حقوق مستمر است؛ زیرا پرداخت آن ها بر اساس شرایط و عملکرد کارکنان تغییر می کند و ثابت نیست. این نوع پرداخت ها می توانند در بازه های مختلفی انجام شوند و به عنوان مثال، ممکن است چند ماه یا حتی یک بار در سال صورت گیرند. این مزایا شامل پاداش اضافه کاری، پاداش آخر سال، پاداش برای انجام کار های خاص، عیدی، خسارت اخراج، بازخرید خدمت، هزینه تهیه لباس، هزینه مسافرت های کاری، بهره وری و پاداخت فوق العاده میشوند.
توجه داشته باشید که این پرداخت ها بر اساس توافقات و سیاست های هر سازمان متغیر بوده و مزایای مختلفی را برای کارکنان فراهم می کنند.
تمام افراد شاغل، با حق بیمه تامین اجتماعی سر و کار دارند و نیاز است که قوانین و شرایط مرتبط با آن را بشناسند. در این مقاله، ما به طور جامع به مسائل مرتبط با حق بیمه 1402 پرداختیم و حق بیمه تامین اجتماعی را برای کارگر و کارفرما معرفی کردیم. در پایان، اگر سوالات یا ابهاماتی در مورد خرید آنلاین بیمه دارید، سایت مرکز بیمه در خدمت شماست. می توانید با مشاوران و کارشناسان ما تماس بگیرید.
پیشنهادی:
مطالب مرتبط